Als ondernemer kun je gebruik maken van allerlei fiscale voordelen. In dit artikel lees je daar meer over.
Aftrekbare kosten
Als je een onderneming heb kun je je kosten aftrekken van de opbrengsten. Wat overblijft is winst en alleen over die winst betaal je belasting. Als je bijvoorbeeld een computer nodig hebt voor je onderneming, een telefoon of een auto, dan kun je die kosten aftrekken. Voorwaarde is natuurlijk wel dat je die aankopen vooral zakelijk gebruikt, maar onder voorwaarden zijn er ook mogelijkheden om deze aankopen privé te gebruiken zoals bijtelling bij een auto. Maar ook boeken of een opleiding kunnen zakelijke kosten zijn als je deze inzet voor je onderneming. Zo ook een coachopleiding van GORTcoaching. Misschien denk je erover na om te gaan coachen? Of kun je de coachende vaardigheden goed gebruiken bij je huidige werkzaamheden. Wij denken graag met je mee en kunnen de factuur naar je bedrijf sturen.
Ook als je net begonnen bent met je onderneming en dus nog maar weinig omzet hebt kan het gunstig zijn om aankopen te doen vanuit je onderneming. Je mag de kosten opvoeren en zeker als je nog andere inkomsten hebt, zoals een baan in loondienst, dan kan je het verlies in je onderneming weer compenseren met het inkomen in je baan. Zo betaal je dus aanzienlijk minder inkomstenbelasting.
BTW ondernemer of kleineondernemersregeling (KOR)
Als je begint met ondernemen kun je ervoor kiezen om ofwel BTW te rekenen aan klanten of je kiest voor vrijstelling van de BTW in de kleineondernemersregeling (KOR). De KOR geldt als je minder dan €20.000 omzet hebt in een kalenderjaar. Je moet je zelf aanmelden voor de KOR, dat doe je met het aanmeldformulier op de website van de Belastingdienst. Het voordeel van de KOR is dat je aan particuliere klanten lagere prijzen kunt rekenen, zij hoeven immers de BTW niet te betalen. Ook hoef je meestal geen BTW aangifte te doen ieder kwartaal, dat scheelt administratie en accountantskosten.
Het nadeel is dat je, als je zelf aankopen doet, ook geen BTW kunt aftrekken. Dat wil zeggen dat als je bijvoorbeeld een laptop voor je onderneming koopt voor 1210 euro inclusief BTW, je ook de BTW van 210 euro niet terugkrijgt. Je mist hierdoor dus 210 euro.
Als je vooral zakelijke opdrachtgevers hebt die BTW moeten betalen dan heeft de KOR niet zoveel voordeel, behalve je besparingen op administratie (hoewel je dat gemakkelijk weer terugverdient met de BTW die je terugkrijgt). Ook als je verwacht vrij gemakkelijk over de €20.000 grens van omzet heen te gaan, dan heeft het weinig zin om je aan te melden. Kijk voor meer informatie op de site van de Belastingdienst of overleg met je accountant.
Zelfstandigenaftrek
De zelfstandigenaftrek is een aftrekpost die geldt voor IB ondernemers (eenmanszaak, VOF, maatschap) als je minimaal 1.225 uur per jaar aan je onderneming besteedt. Dit komt neer op gemiddeld bijna 24 uur per week. Alle uren die je aan je onderneming besteedt vallen hieronder, dus ook onderzoek, acquisitie, marketing, netwerken en administratie. Het is aan jou om dit aan te tonen bij controle. Er zijn wel plannen om de startersaftrek af te bouwen, dus dit voordeel wordt de komende jaren naar alle waarschijnlijkheid steeds beperkter.
Starteraftrek
Als je met een onderneming begint (eenmanszaak, vof of maatschap) heb je mogelijk recht op starteraftrek. Dat is een verhoging van de zelfstandigenaftrek die je maximaal 3 jaren mag toepassen in de eerste 5 jaar na de start van je onderneming.
Dit zijn vier belangrijke fiscale voordelen waarvan je gebruik kunt maken als ondernemer. Wil je meer weten wat dit voor jou betekent? Neem contact op met Remark accountants (link: http://www.remarkaccountants.nl/) of je eigen account natuurlijk.
Wil je vanuit je onderneming een coachopleiding of coachtraject volgen? Neem dan contact met ons op en we helpen je verder.